История

Модель системы внутреннего контроля и управления рисками

Система внутреннего контроля и управления рисками (далее - СВК и УР) МРСК Центра - элемент системы корпоративного управления Общества, включающий в себя весь диапазон процедур, методов и механизмов контроля, создаваемых Советом директоров и исполнительными органами Общества для обеспечения эффективного осуществления внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества.

В целях развития СВК и УР Обществе Советом директоров Компании утверждены нормативные акты:

  • Политика внутреннего контроля;
  • Политика управления рисками;
  • Руководство (методические указания) по управлению рисками;
  • Кодекс корпоративной этики.

Ключевыми целями СВК и УР являются:

  • эффективная реализация стратегических и акционерных целей Общества;
  • повышение качества системы корпоративного управления Общества;
  • повышение операционной и инвестиционной эффективности деятельности Общества.

Совершенствование СВК и УР осуществляется на всех уровнях управления Общества по следующим направлениям контроля:

  • предварительный контроль (система управления рисками) - включает выявление, оценку и управление рисками (угрозами и возможностями) в целях эффективной реализации акционерных и стратегических целей, а также выявление и управление рисками экономической и энергетической безопасности;
  • текущий контроль - включает в себя регламентацию и стандартизацию бизнес-процессов с определением контрольных процедур и ответственности участников бизнес-процессов по уровням управления;
  • последующий контроль - включает в себя ревизионный контроль достоверности отчетности, сохранности активов, соответствия финансово-хозяйственных операций законодательству, Уставу, локальным нормативным актам, внутренний аудит эффективности организации бизнес-процессов и СВК и УР, контроль соблюдения корпоративной этики, антикоррупционный контроль.

Модель СВК и УР МРСК Центра установлена нормативными актами Общества и распределяет ответственность следующим образом:

  • Совет директоров Общества устанавливает направления развития СВК и УР;
  • Комитет по аудиту при Совете директоров осуществляет надзор над эффективностью СВК и УР;
  • Департамент внутреннего аудита и управления рисками Компании осуществляет аудит и непосредственную оценку эффективности СВК и УР , системы корпоративного управления, а также процедуры последующего контроля. Кроме того, им осуществляется организация и координация подготовки отчётности по рискам, обеспечивается предоставление информации о рисках и процедурах внутреннего контроля в Обществе заинтересованным сторонам;
  • Исполнительный орган Общества несет ответственность за организацию эффективного выполнения процедур текущего и превентивного контроля, реализацию локальных нормативных актов СВК и УР;
  • Должностные лица (владельцы бизнес-процессов) несут ответственность за установление и выполнение контрольных процедур и мероприятий по управлению рисками, а также за своевременную идентификацию и оценку рисков.